FAİZTUTARI

FAİZTUTARI (IPMT), sabit faiz oranlı ve eşit ödemeli bir kredide belirli bir dönemde ödenen faiz tutarını verir. Her ödemenin ne kadarının faiz olduğunu görmek, kredi geri ödeme (amortisman) tablosu hazırlamak ve farklı dönemlerin faiz yükünü karşılaştırmak için kullanılır.

Söz dizimi ve parametre​

Excel'de ödediğiniz para negatif, aldığınız para pozitif sayıyla gösterilir. Bu nedenle pozitif bir bd değeriyle (aldığınız kredi) hesaplanan faiz tutarı negatif çıkar; ödemeyi pozitif görmek isterseniz bd değerini negatif girebilir ya da sonucu eksi işaretiyle çarpabilirsiniz.

1. İlk ayın faiz tutarı​

Üç farklı kredinin ilk ayında ödenen faiz tutarını bulalım. Faiz oranı yıllık, ödemeler aylık olduğundan oran 12'ye bölünür, yıl sayısı 12 ile çarpılır. D2 hücresine aşağıdaki formülü yazıp aşağı kopyalayın:
Sonuçlar sırasıyla -83,33, -208,33 ve -66,67 olur. İlk ayda faiz, kredi tutarının aylık oranla çarpımıdır. Kredi tutarı veya oran büyüdükçe ilk ay faizi de büyür. Sonuçlar negatiftir, çünkü ödenen faiz nakit çıkışı olarak gösterilir.

2. Dönemden döneme faiz​

Aynı kredinin ilk üç ayında ödenen faizi karşılaştıralım. Dönem numarası D sütunundan alınır, böylece formül her satırda aynı yapıda kalır. E2 hücresine aşağıdaki formülü yazıp aşağı kopyalayın:
Sonuçlar sırasıyla -83,33, -82,26 ve -81,17 olur. Eşit ödemeli kredide her taksitle anapara azalır; faiz kalan anaparaya göre hesaplandığı için ödenen faiz her dönem biraz düşer. Taksit tutarı sabit kaldığından faizin azalması anapara payının artması anlamına gelir.

3. Yıllık ödemeli kredi​

Ödemeler yıllık yapılıyorsa oran yıllık olarak aynen kullanılır ve dönem sayısı yıl cinsinden verilir. 8.000 tutarındaki üç yıllık kredinin her yılki faizini bulmak için E2 hücresine aşağıdaki formülü yazıp aşağı kopyalayın:
Sonuçlar sırasıyla -800,00, -558,31 ve -292,45 olur. Oran ve tdönem aynı zaman birimiyle (burada yıl) verildiği için oranı bölmeye ya da vadeyi çarpmaya gerek kalmaz. Üçüncü yılın faizi, anaparanın büyük bölümü ödendiğinden en düşük tutardır.

4. Gelecekteki değer ve hata durumları​

gd değeri girildiğinde faiz hesabı değişir. Ayrıca dönem numarası geçersizse veya sayı değilse işlev hata verir. Her satırdaki dönem C sütunundan alınır; D2 hücresine aşağıdaki formülü yazıp aşağı kopyalayın:
Sonuçlar sırasıyla -6.000,00, -2.400,00, #SAYI! ve #DEĞER! olur. İlk iki satırda faiz, bugünkü ve gelecekteki değerin birlikte etkisiyle hesaplanır. Üçüncü satırda dönem değeri 4 olup 3 olan tdönem değerini aştığı, yani 1 ile tdönem arasındaki aralığın dışında kaldığı için #SAYI! hatası oluşur. Dördüncü satırda dönem sayı olmayan bir metin olduğundan #DEĞER! hatası oluşur.

Kullanırken dikkat edin​

• oran ve tdönem: oran ve tdönem aynı zaman birimiyle (yıl, ay veya gün) ifade edilmelidir. Yıllık %12 faizli dört yıllık bir krediyi aylık ödüyorsanız oran için %12/12, tdönem için 4*12 kullanın. Aynı krediyi yıllık ödüyorsanız oran için %12, tdönem için 4 kullanın.
• dönem: dönem değeri 1 ile tdönem arasında olmalıdır. Bu aralığın dışındaki bir değer #SAYI! hatası verir. Sayı olmayan bir dönem değeri ise #DEĞER! hatası verir.
• bd: bd, ödemelerin şu andaki toplam karşılığıdır; örneğin aldığınız kredinin tutarıdır. Ödediğiniz para negatif, aldığınız para pozitif sayıyla gösterilir; bu nedenle pozitif bd ile bulunan faiz negatif görünür.
• gd: gd, tüm ödemeler yapıldıktan sonra istenen gelecekteki değerdir (nakit bakiyesi). gd boş bırakılırsa 0 kabul edilir.
• tür: tür ödemelerin zamanını belirtir: 0 ödemenin dönem sonunda (geriye dönük), 1 ise dönem başında yapıldığı anlamına gelir. tür boş bırakılırsa 0 kabul edilir.
• Anapara ve taksit ilişkisi: Her dönemde ödenen anapara tutarı sabit değildir; faiz payı azaldıkça anapara payı artar. Buna karşılık her dönemde ödenen toplam tutar (anapara ile faiz toplamı) sabittir. Aynı dönem için anapara ödemesi ile faiz ödemesini toplarsanız dönemlik toplam ödemeyi elde edersiniz.
• Amortisman tablosu: İşlev, kredi geri ödeme (amortisman) tablolarında dönem numaralarını aşağı kopyalayarak sıkça kullanılır. Tabloda başlangıç bakiyesi için bugünkü değerden yararlanabilirsiniz.
• İlgili işlevler: DEVRESEL_ÖDEME, her dönem ödenen toplam tutarı (anapara artı faiz) verir; taksit tutarını bulmak için tercih edilir. ANA_PARA_ÖDEMESİ, aynı dönemde ödenen anapara kısmını verir; faiz ile anapara ayrımı gerektiğinde bu işlevle birlikte kullanılır. BD, kredinin bugünkü değerini hesaplamak için kullanılır. VBA tarafında eşdeğer işlev VBA.IPMT'dir.

Mini Sayfa içindeki sonuç hücresini seçerek gerçek formülü görebilirsiniz. Formüllü örnekleri indirilebilir Excel dosyasında da kullanabilirsiniz.