Bilanço Hesaplama Tablosu

Bu dosya, hesap kodlarına girilen tutarlardan bilanço ve gelir tablosunu oluşturur, ardından finansal oranları hesaplayıp yorumlar. Veri girişi ayrı hesap sayfalarında yapılır; özet tablolar ve oranlar bu sayfalardan otomatik beslenir.

Dosyanın içeriği​

Dosyada 9 sayfa görünür durumdadır. Sayfa adları ve içerikleri şöyledir:

• Bp_ac: Bilanço aktif tarafı, dönen varlıklar (1000 ve 1110-1190 hesap grupları).
• Bp_an: Bilanço aktif tarafı, duran varlıklar (2000 ve 2200 ve sonrası hesap grupları).
• Bp_pc: Bilanço pasif tarafı, kısa vadeli yabancı kaynaklar (3400 ve alt hesapları).
• Bp_pn: Bilanço pasif tarafı, uzun vadeli yabancı kaynaklar (4000 ve alt hesapları).
• Bp_pl: Özkaynaklar (5700 ve alt hesapları).
• Bp_bp: Bilanço özeti; toplam aktif, yükümlülükler ve özkaynak değerlerini yan yana gösterir.
• Dre_cr: Gelir tablosu alacaklı (gelir) hesapları, 6800 grubu.
• Dre_dd: Gelir tablosu borçlu (gider) hesapları, 6900 grubu.
• Dre_res: Dönem sonucu; gelir toplamı, gider toplamı ve dönem sonucunu verir.
• Rel_ec: Finansal oran analizleri ve yorum metinleri.

Dosyada toplam 26 grafik bulunur.

Kullanılan formüller​

• SUM: Her hesap grubunun alt kalemlerini toplar, örneğin =SUM(E7:E15).
• IF ve ISERROR: Hata oluşursa hücreyi boş bırakır; böylece eksik veri tabloda hata göstermez.
• VLOOKUP: Hesap kodunun karşılığını kod sütunundan getirir.
• Bp_bp sayfasında =Bp_ac!E5+Bp_an!E5 gibi formüllerle aktif, pasif ve özkaynak toplamları diğer sayfalardan alınır.
• Dre_res sayfasında gelir ile gider farkı alınarak dönem sonucu bulunur.
• Rel_ec sayfasında oranlar hesaplanır; IF ile oranın 1 ve altında olup olmadığına göre yorum metni üretilir. Yorumlar İngilizcedir.

Dosyada tanımlı bazı adlar (Impostos, Investimentos, Receitas_com_Produtos gibi) #REF! hatası verir. Bunlar hesaplamaları etkilemez, isterseniz Ad Yöneticisi'nden silebilirsiniz.

Nasıl kullanılır​

1. Bp_ac, Bp_an, Bp_pc, Bp_pn ve Bp_pl sayfalarında ilgili hesap kodlarının karşısına tutarları girin.
2. Gelir ve gider tutarlarını Dre_cr ve Dre_dd sayfalarına girin.
3. Bp_bp sayfasından bilanço özetini, Dre_res sayfasından dönem sonucunu kontrol edin.
4. Rel_ec sayfasında oranları ve yorum metinlerini inceleyin.
5. Verilerinizi güncel tutun; oranlar yalnızca girilen tutarlara göre hesaplanır.

Dosyada makro bulunmamaktadır.