Finansal Oran Dengesi Belirleme

Bu dosya, bir işletmenin bilançosunu tek sayfada toplar ve bilanço kalemlerinden likidite ile borçluluk oranlarını hesaplamak için hazırlanmış bir şablondur. Varlık ve kaynak kalemlerinin toplam varlıklar içindeki payı da yüzde olarak gösterilir.

Dosyanın içeriği​

Dosyada tek sayfa vardır: Balance Sheet (A1:O31).

• Üst bölümde başlık ([Company Name] Balance Sheet) ve dönem sonu tarihi alanı bulunur. Tutarlar "Stated in 000s" notuna göre bin birim cinsinden girilir.
• Sol tarafta ASSETS bölümü yer alır: Current assets altında Cash and cash equivalents, Short-term investments gibi kalemler ve her kalemin yanında "% of ASSETS" sütunu.
• Sağ tarafta LIABILITIES & OWNERS' EQUITY bölümü yer alır: Current liabilities altında Loans payable and current portion long-term debt, Accounts payable and accrued expenses gibi kalemler ve yanında yüzde sütunu.
• 3-5. satırlarda oran özetleri vardır: Current ratio [A/B], Quick ratio [(A-C)/B], Cash ratio [D/B], Working capital [A-B], Debt-to-equity ratio [(G+H)/F] ve Debt ratio [(G+H)/E].

Kalemlerin yanındaki köşeli harfler (örneğin Cash and cash equivalents için [D]), oran formüllerinde hangi kalemin hangi harfle gösterildiğini belirtir.

Kullanılan formüller​

Dosyada 19 formül vardır ve hepsi EĞER (IF) fonksiyonunu kullanır. Örnek olarak C10 hücresindeki formül şöyledir:
=IF($B$29=0,"-",B10/$B$29)
Bu formül, kalemin tutarını toplam varlıklara (B29) böler. Toplam sıfırsa hata vermek yerine "-" gösterir. Böylece veri girilmemiş şablonda #DIV/0! hatası görünmez.

Nasıl kullanılır​

1. Balance Sheet sayfasını açın.
2. Başlıktaki [Company Name] ve [End Date] alanlarını kendi şirket adınız ve dönem sonu tarihinizle değiştirin.
3. Varlık ve kaynak kalemlerinin tutarlarını bin birim cinsinden ilgili hücrelere girin.
4. Yüzde sütunlarının toplam varlıklara göre otomatik hesaplandığını kontrol edin.
5. 3-5. satırlardaki oranları ve Working capital değerini inceleyin; oranlar için kalemlerin yanındaki harf işaretlerine bakın.

Dosyada makro yoktur, doğrudan açıp kullanabilirsiniz.