Muhasebe ve Geçici Vergi Beyanname Şablonu

Bu dosya, şirketin mizan bilgilerinden hareketle ayrıntılı bilanço, gelir tablosu, vergi hesaplama tablosu ve geçici vergi beyannamesi üreten bir muhasebe şablonudur. Dosyada "DENEME A.Ş." adlı örnek bir şirket ve 01/01/2006-30/09/2006 dönemi için hazırlanmış örnek veriler bulunur.

Dosya makro içerir (.xlsm), açarken makroları etkinleştirmeniz gerekir. Özette makro kodu görünmediği için makroların ne yaptığı hakkında bilgi verilemiyor.

Dosyanın içeriği​

• PROGRAM_KULLANIMI_HAKKINDA: Programın kullanımına ilişkin açıklama sayfası.
• BILGI_GIRISI: Şirket unvanı, adres, vergi dairesi, vergi numarası gibi bilgilerin girildiği bilgi formu. Dönem bilgileri ve mahsup edilecek geçici vergi tutarları da burada yer alır.
• GECICI V.BEY: Gelir ve kurumlar vergisi mükellefleri için geçici vergi beyanname görünümü. Tablo I'de zarar, matrah ve indirim alanları bulunur.
• MATRAH_VERGI HS.: Matrah ve vergi hesaplama tablosu.
• assets(aktif), liabilities(pasif), İNCOME (GTAB): Önceki dönem ve cari dönem tutarlarını gösteren ayrıntılı aktif, pasif ve gelir tablosu sayfaları.
• BILANCO_AKTIF, BILANCO_PASIF, GELIR_TABLOSU: Hesap kodlarına göre hazırlanmış bilanço ve gelir tablosu sayfaları (Türkçe ve İngilizce hesap adlarıyla).
• Dosyada ayrıca ANA_MIZAN_ONCEKI_DONEM ve ANA_MIZAN_CARI_DONEM sayfalarına yapılan başvurular görülür. Özette toplam 10 sayfa daha bulunduğu belirtilmiştir, bunların tamamı listelenmemiştir.

Kullanılan formüller​

• DÜŞEYARA (VLOOKUP) / YATAYARA (HLOOKUP): Hesap kodlarını ana mizan sayfalarında arayıp tutarları bilanço ve gelir tablosuna taşır.
• EĞER (IF), VE (AND), UZUNLUK (LEN), EHATALIYSA (ISERROR): Hesap kodunun üç haneli ve mizanda mevcut olup olmadığını denetler, yoksa 0 yazar.
• TOPLA (SUM): Hesap grubu ve ara toplamları hesaplar.
• GECICI V.BEY ve MATRAH_VERGI HS.: Gelir tablosundaki sonuç negatifse zararı, pozitifse matrahı belirler; mahsup edilecek tutarı sınırlayan EĞER (IF) formülleri ve ROUND(U25*0.3,2) ile %30 oranlı vergi hesabı yapılır.
• Kontroller: Bilançoda "DİKKAT ! TABLODA TUTARSIZLIK VAR" uyarısı, gelir tablosunda "DOĞRU/YANLIŞ" sonucu görüntülenir.

Nasıl kullanılır​

1. Dosyayı açıp makroları etkinleştirin.
2. PROGRAM_KULLANIMI_HAKKINDA sayfasındaki açıklamaları okuyun.
3. BILGI_GIRISI sayfasına şirket ve dönem bilgilerini girin.
4. Önceki ve cari dönem ana mizan verilerini ilgili mizan sayfalarına aktarın.
5. Bilanço ve gelir tablosundaki kontrol uyarılarına bakın.
6. GECICI V.BEY sayfasındaki beyanname görünümünü kontrol edin.

Örnek veriler 2006 dönemine aittir. Güncel mevzuat ve oranlar için beyannameyi göndermeden önce mutlaka kontrol ediniz.