Yeni İşletmeler için P&L Modeli Yapma

Dosyanın içeriği​

• Control: Modelin kontrol sayfasıdır.
• P&L: Detay kar-zarar tablosudur. Revenue, Direct Material, Cost of Goods Sold, Corporate Overhead, Net Profit ve Net Profit After Tax satırlarını içerir. Alt bölümde çeyreklik gelir ile yıllık Gross, Net ve NPAT değerleri yüzde oranlarıyla birlikte verilir.
• Bal: Detay bilançodur. Cash, Accounts Receivable, Inventories, Fixed Assets, Accum Deprec, Accounts Payable ve Notes Payable kalemlerini yıllara ve çeyreklere göre gösterir.
• CF: Net Profit After Tax, amortisman ve işletme sermayesi değişimlerinden Net Cash değerine ulaşan nakit akış tablosudur.
• COGS: Ürün bazında satış adedi, gelir ve maliyet hesaplarının yapıldığı sayfadır.
• OH: Genel giderleri, pazarlama-satış ve Ar-Ge toplamlarını içerir.
• Para: Parametre sayfasıdır. 10 ürün için birim fiyat, birim maliyet ve işçilik, sabit varlık alımları, banka kredileri, tahsilat, stok ve ödeme süreleri burada tutulur.

Kullanılan formüller​

• SUM: Maliyet ve gider kalemlerinin toplamlarını alır.
• SUMIF: Bilançodaki sabit varlık alımlarını, Para sayfasındaki tarih ve tutar sütunlarından dönemine göre toplar.
• INDEX: Başlangıç ayına göre ay adlarını listeden çeker. Bu işlemde Mo ve Mos adlandırılmış aralıkları kullanılır.

='P&L'!B31*Para!$B23*4

Nasıl kullanılır​

1. Para sayfasında ürün adlarını, birim fiyatlarını ve birim maliyetlerini girin.
2. Sabit varlık alımlarını, banka kredilerini ve ilk yıl ile ilk ay bilgisini ilgili alanlara yazın.
3. Tahsilat, stok ve ödeme oranlarını güncelleyin; yanındaki gün açıklamaları otomatik değişir.
4. COGS ve OH sayfalarında satış adetlerini ve gider kalemlerini girin.
5. Sonuçları P&L, Bal ve CF sayfalarında izleyin.